3. Порядок расчета дохода по Облигациям - Информационный бюллетень Администрации Санкт-Петербурга №35 (686), 13 сентября 2010 г


^ 3. Порядок расчета дохода по Облигациям


3.1. Доходом по Облигациям является купонный доход, определяемый исходя из процентной ставки купонного дохода, а также разница между ценой реализации (равно как и ценой погашения) и ценой покупки Облигаций.


3.2. При обращении Облигации образуется накопленный купонный доход - часть купонного дохода, рассчитываемая пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска Облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.


3.3. Процентная ставка купонного дохода (в % годовых) на очередной купонный период определяется по формуле:





где: - процентная ставка купонного дохода на очередной купонный период, в процентах годовых;


- ставка купонного дохода на очередной купонный период, выраженная в процентах от номинала;


- количество дней в купонном периоде; первый день данного купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона, последний день - день погашения очередного купона.


3.4. Величина накопленного купонного дохода () на текущую дату рассчитывается по формуле:





где: - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях с точностью до копейки (округление производится по правилам математического округления);


- номинальная стоимость Облигаций, в рублях;


- количество дней до погашения очередного купона, включая день погашения и не включая текущий день.


3.5. Годовая доходность к погашению Облигаций или дате возможного досрочного погашения (в случае, если Решением о выпуске предусмотрено право Эмитента на досрочное погашение Облигаций в соответствии с пунктом 1.9 Условий) на текущую дату рассчитывается путем решения уравнения:





где: - цена на текущую дату, % от номинала;


- ставка купонного дохода на купонный период, процент от номинала;


- количество предстоящих погашений купонов;


- годовая доходность к погашению или дате возможного досрочного погашения (в случае, если Решением о выпуске предусмотрено право Эмитента на досрочное погашение Облигаций в соответствии с пунктом 1.9 Условий), процент годовых;


- количество дней до погашения -го купона, включая день погашения и не включая текущий день;


- количество дней до погашения или количество дней до возможного досрочного погашения (в случае, если Решением о выпуске предусмотрено право Эмитента на досрочное погашение Облигаций в соответствии с пунктом 1.9 Условий).


^ 4. Порядок исполнения обязательств по Облигациям


4.1. В соответствии с Условиями Эмитент исполняет перед владельцами Облигаций обязательства по выплате купонного дохода в даты выплат купонного дохода, а также номинальной стоимости Облигаций в дату погашения Облигаций либо дату возможного досрочного погашения Облигаций, в случае, если Решением о выпуске предусмотрено право Эмитента на досрочное погашение Облигаций в соответствии с пунктом 1.9 Условий (далее - денежные обязательства Эмитента).


4.2. Если Решением о выпуске предусмотрено право Эмитента на досрочное погашение Облигаций в соответствии с пунктом 1.9 Условий, Эмитент объявляет о досрочном погашении Облигаций не позднее чем за 30 календарных дней до установленной в Решении о выпуске даты возможного досрочного погашения Облигаций. Досрочному погашению подлежат все Облигации, учитываемые на счетах депо владельцев Облигаций на даты и время, установленные в Решении о выпуске.


4.3. Даты и время, на которые формируются списки лиц, в отношении которых будут осуществляться предусмотренные пунктом 4.1 Условий выплаты, устанавливаются Решениями о выпуске.


4.4. Исполнение денежных обязательств Эмитента осуществляется в безналичной форме за счет средств бюджета Санкт-Петербурга депонентам Уполномоченного депозитария и Расчетного депозитария в пользу лиц, являющихся владельцами Облигаций на дату и время согласно пункту 4.3 Условий.


4.5. Исполнение денежных обязательств Эмитента осуществляется путем перевода Эмитентом в установленные Решением о выпуске даты денежных средств по банковским реквизитам, полученным Эмитентом от Уполномоченного депозитария.


4.6. Владелец Облигаций, удовлетворяющий требованиям пункта 4.4 Условий и не являющийся депонентом Уполномоченного депозитария или Расчетного депозитария, обязан уполномочить Депозитария-депонента на получение причитающихся ему при исполнении обязательств Эмитента денежных средств. Эмитент не несет ответственности за невыполнение владельцами Облигаций требований настоящего пункта.


4.7. С целью исполнения денежных обязательств Эмитента Эмитент в Решении о выпуске может установить даты и время (но не ранее соответствующих дат и времени согласно пункту 4.3 Условий), начиная с которых приостанавливаются все операции по счетам депо в Уполномоченном депозитарии, Расчетном депозитарии и Депозитариях-депонентах, связанные с обращением Облигаций. Указанные операции подлежат возобновлению в даты и время, указанные в Решении о выпуске, но не позднее следующего рабочего дня исполнения денежных обязательств Эмитента, за исключением даты погашения Облигаций или даты возможного досрочного погашения Облигаций, в случае, если Решением о выпуске предусмотрено право Эмитента на досрочное погашение Облигаций в соответствии с пунктом 1.9 Условий.


4.8. Если дата исполнения денежных обязательств Эмитента приходится на нерабочий день, то соответствующие действия производятся в первый рабочий день, следующий за нерабочим днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.


^ 5. Информация об Эмитенте


5.1. Законом Санкт-Петербурга от 03.12.2009 № 605-104 (принят Законодательным Собранием Санкт-Петербурга 25.11.2009) "О бюджете Санкт-Петербурга на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов" (в редакции Закона Санкт-Петербурга от 02.06.2010 № 313-75 (принят Законодательным Собранием Санкт-Петербурга 26.05.2010) установлены следующие параметры бюджета Санкт-Петербурга на 2010 год:


общий объем доходов - 329076703,2 тыс.руб.;


общий объем расходов - 378816206,7 тыс.руб., в том числе расходы по обслуживанию внутреннего долга Санкт-Петербурга - 215000,0 тыс.руб., прочие расходы по обслуживанию долга Санкт-Петербурга - 44000,0 тыс.руб.;


размер дефицита бюджета Санкт-Петербурга на 2010 год - 49739503,5 тыс.руб.;


верхний предел государственного долга Санкт-Петербурга на 1 января 2011 года - 22388439 тыс.руб., в том числе внутреннего - 22388439 тыс.руб.;


предельный объем государственного долга Санкт-Петербурга в течение 2010 года - 26610000 тыс.руб.


5.2. Информация об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 2007, 2008 и 2009 годы приведена в приложении к Условиям.


5.3. Суммарная величина государственного долга Санкт-Петербурга на 1 января 2010 года составила 1818,0 млн.руб.


На момент утверждения Условий суммарная величина государственного долга Санкт-Петербурга составила 1750,6 млн.руб.


Приложение

к Условиям эмиссии и обращения

государственных облигаций Санкт-Петербурга

(купонных с постоянным купонным доходом)

ИНФОРМАЦИЯ

об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 2007, 2008 и 2009 годы


Наименование показателей

Исполнено (тыс.руб.)




2007 год

2008 год

2009 год

Итого доходов

278055197

339058524

315596707

Доходы (Налоговые и неналоговые доходы):

239238783

286512635

244558111

Налоги на прибыль, доходы

157400500

201532884

166085203

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

11008270

11258124

12833149

Налоги на совокупный доход

4008688

5636916

5411473

Налоги на имущество

21840371

26420413

28684709

Налоги и сборы, регулярные платежи за пользование природными ресурсами

11074

3470

4227

Государственная пошлина, сборы

459369

495839

503647

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

37040

-4951

152919

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

36476265

29504568

20011871

Платежи за пользование природными ресурсами

436378

484386

511819

Доходы от оказания платных услуг и компенсация затрат государства

1490205

1638165

1632618

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

3792812

6972689

7226096

Административные платежи и сборы

271094

78558

31957

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

491487

708102

662742

Прочие неналоговые доходы

1527332

1800007

1077136

Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

1110

1575

8824

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

-13212

-18112

-280279

Безвозмездные поступления

16441972

25598234

40962812

Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

22374442

26947655

30075784

Расходы бюджета - всего

259301795

355844120

322254293

Общегосударственные вопросы

14299701

14204031

16536147

Национальная оборона

93014

39946

23141

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

6454272

8878450

8238612

Национальная экономика

33449421

61245082

57699450

Жилищно-коммунальное хозяйство

82404103

99174134

56871238

Охрана окружающей среды

1270205

1302631

794821

Образование

40888624

54009678

55354492

Культура, кинематография, средства массовой информации

8973804

14839502

13510931

Здравоохранение и спорт

44606804

61951961

56291220

Социальная политика

26069031

38829839

47789647

Межбюджетные трансферты

792815

1368866

9144594

Результат исполнения бюджета (дефицит "-", профицит "+")

18753402

-16785596

-6657586

Источники финансирования дефицита бюджетов - всего

-18753402

16785596

6657586

Источники внутреннего финансирования бюджета

-21935322

21274878

6721153

Государственные (муниципальные) ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации

-1626306

-4546465

-28362

Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

0

0

1615039

Акции и иные формы участия в капитале, находящиеся в государственной и муниципальной собственности

677743

29223

3106554

Земельные участки, находящиеся в государственной и муниципальной собственности

5298545

0

0

Курсовая разница

-2093

9583

2303

Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте Российской Федерации




104535

4122

Иные финансовые активы

-26283211

25678002

2021498

Источники внешнего финансирования бюджета

0

0

-

Кредиты кредитных организаций в иностранной валюте

0

0

-

Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета

3181921

-4489282

-63567

_______________

В соответствии с бюджетной классификацией, действовавшей до 01.01.2008.

В соответствии с бюджетной классификацией, действующей с 01.01.2008.


Правительство Санкт-Петербурга

^ КОМИТЕТ ФИНАНСОВ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

РАСПОРЯЖЕНИЕ

от 25 июня 2010 года № 106-р


Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Санкт-Петербурга (купонных с постоянным купонным доходом и амортизацией долга)


В соответствии со статьей 9 Федерального закона [от] 15.07.1998 № 136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг" и Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Санкт-Петербурга, утвержденными распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 06.05.2009 № 27-р, для выпусков государственных облигаций Санкт-Петербурга (купонных с постоянным купонным доходом и амортизацией долга), эмитируемых в течение 2010 года:


1. Утвердить Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Санкт-Петербурга (купонных с постоянным купонным доходом и амортизацией долга).


2. Контроль за исполнением распоряжения оставляю за собой.


Председатель Комитета финансов Санкт-Петербурга Э. В. Батанов


Внесен в Реестр нормативных правовых актов

3 сентября 2010 года. Регистрационный № 9477


УТВЕРЖДЕНЫ

распоряжением

Комитета финансов

Санкт-Петербурга

от 25 июня 2010 года № 106-р

4989760580299147.html
4989864900083093.html
4990015452562637.html
4990074199045514.html
4990166231809356.html